“…Gayrimenkuller 3 0 5 2 1 3 0 0 2 16 4,6 Finansal Borçlar 2 0 3 2 2 3 4 0 0 16 4,6 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2 0 0 0 2 0 1 1 2 8 2,3 Şerefiye 0 0 1 0 1 0 1 0 4 7 2,0 İlişkili Taraflar 1 0 2 0 0 0 2 1 0 6 1,7 Borç Karşılıkları 0 0 0 0 0 2 2 1 0 5 1,4 İşletme Birleşmeleri 1 0 0 0 1 1 1 0 0 4 1,1 Riskten Korunma Muhasebesi 0 0 0 0 0 0 3 0 0 3 0,9 Süreklilik 0 0 2 0 0 0 0 0 0 2 0,6 TFRS 16 Kiralamalar 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0,3 4 0 10 7 4 5 8 1 5 44 13,1 Stoklar 6 0 7 3 7 5 7 1 3 39 11,6 Diğer 1 0 4 3 4 1 4 0 5 22 6,5 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 1 0 7 3 4 4 0 0 2 21 6,2 Finansal Borçlar 3 0 3 1 3 2 3 0 0 15 4,5 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 0 0 2 0 2 0 1 0 4 9 2,7 TFRS 16 Kiralamalar 2 0 0 0 0 2 3 0 1 8 2,4 İlişkili Taraflar 1 0 2 0 0 0 2 1 0 6 1,8 Şerefiye 0 0 3 0 0 0 0 0 3 6 1,8 İşletme Birleşmeleri 0 0 0 0 2 2 1 0 0 5 1,5 Süreklilik 0 0 2 0 0 0 1 0 0 3 0,9 Borç Karşılıkları 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0,3 Riskten Korunma Muhasebesi 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0,3 (Karagöz, 2017). Verilerin normal dağılıma uygunlukları ile ilgili birçok test olmakla birlikte, Kolmogorov-Smirnov ve Shapiro-Wilk testleri ile analiz yapmaktadır (Bursal, 2019). Shapiro-Wilk ve Kolmogorov-Smirnov testleri, literatürde en yaygın kullanılan normallik testleridir (Kul, 2014).…”