Przestępczość gospodarcza dotyka niemal wszystkich sfer życia społecznego i gospodarczego, i jak dowodzi praktyka, jest zjawiskiem złożonym, wokół której koncentrują się wszystkie istotne problemy współczesnej przestępczości. Szczególną formą przestępczości gospodarczej jest przestępczość na szkodę obrotu gospodarczego, charakteryzująca się licznymi i zróżnicowanymi formami postępowania sprawców, stwarzając zagrożenie dla bezpieczeństwa ekonomicznego państwa poprzez zakłócanie prawidłowego funkcjonowania wymiany towarów. Centralne miejsce w tym obszarze zagrożeń zajmuje sprawca „w białym kołnierzyku”, działający w strukturze „złotej przestępczości”, który motywowany chęcią osiągnięcia zysku, w ramach swojego indywidualnego „modus operandi” dokonuje przestępstw gospodarczych w cywilno-prawnej sferze obrotu gospodarczego, przy współudziale przestępstw im towarzyszących, jak np. tradycyjnych i narkotykowych, często o zorganizowanym charakterze, przy wykorzystaniu prostych, ale i wyrafinowanych intelektualnie metod, form i środków. W zależności od kategorii przestępcy, w jego zainteresowaniu (zależnym często od wykształcenia i zajmowanej pozycji społecznej) oraz sposobie dokonywania przestępstwa itd., dostrzec można szereg zależności, jak i rozbieżności, które przyczynić się mogą do ukierunkowania podejmowanych przez organy ścigania działań wykrywczych zmierzających do jego ustalenia i dowiedzenia mu winy. Dlatego też ustalenie istoty oraz stanu zagrożenia przestępczością na szkodę obrotu gospodarczego, jak też charakteryzujących sprawcę cech jest istotne, gdyż tylko takie dane są w stanie wspomóc proces wykrywczy, a zatem i przyczynić się do zminimalizowania negatywnych skutków tej złożonej w swej strukturze przestępczości.