Operación del sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo en empresas del sector comercial

Abstract

El lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT) se consideran como una gran amenaza para la economía mundial ya que afectan los indicadores internos, la integridad de los mercados y definitivamente la globalización e intercambio comercial en condiciones transparentes y confiables. Tales afectaciones han sido consideradas por entes gubernamentales y entidades de carácter global que buscan a través de diversas normas combatir la inclusión de los recursos económicos de dichos fenómenos delictivos en la economía. Las empresas del sector comercial en Colombia no son ajenas a esta realidad y han venido experimentando un constante riesgo de inclusión de recursos procedentes de actividades ilícitas. Por lo anterior, resulta necesario y conveniente que estas empresas se protejan contra estos riesgos por medio de la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de LA/FT – SAGRLAFT, definido por la Superintendencia de Sociedades, a través de los lineamientos impartidos en la Circular externa 100-000006 del 19 de agosto del 2016, Capítulo X. En este artículo se presenta un procedimiento resumido para que las empresas del sector comercial implementen medidas preventivas para dar frente al LA/FT. Con la implementación del SGRLAFT se reduce el riesgo de incurrir en sanciones legales, se evita la complicidad y corrupción con organizaciones criminales y/o ilegales y se mejora la reputación empresarial.

Propuesta Metodológica para el aprovechamiento de activos fijos improductivos en una empresa del sector asistencial en Colombia

“…para el año 2008). [7] 2.1.1 Interpretaciones y definiciones en competencia Incluso una encuesta bastante superficial de usos para el término "Gestión de activos" revela algunas diferencias fundamentales en la interpretación y el uso [8]. Aquí hay 6 usos actuales distintos pero comunes del término [9]:…”

“…Otro aspecto que puede soportar este posible análisis es el ahorro en costos de tiempo laboral de planeación logística y transporte ya que ambos encuestados relatan que dicha actividad genera un costo en promedio de $800.000. • Recomendaciones: Dedicar el tiempo y valor comercial de los inmuebles para el desarrollo del programa Propuesta Metodológica para el Aprovechamiento de Activos Fijos, focalizando esfuerzos bajo modelos de cooperativismo laboral de colaboradores, reduciendo costos para la empresa y aumentando posibles indicadores de calidad de vida y bienestar laboral para los colaboradores por el acceso a bienes posiblemente atractivos y/o uso personal, aumentando de ésta forma el sentimiento de pertenencia hacia la empresa [8].…”

Alternativa de financiación basada en titularización para la producción de plátano en el Urabá antioqueño

“…La búsqueda de alternativas financieras es un proceso que se ejecuta de manera continua para estimular el desarrollo de nuevas empresas y la consolidación y crecimiento de las que ya existen; no obstante, el sector productivo colombiano aún enfrenta un sinnúmero de barreras y dificultades para el acceso a los recursos financieros ofrecidos por el mercado; esto le ocurre principalmente a las pequeñas y medianas empresas. Del análisis del modelo presentado en este artículo se desprende la importancia de que hoy en día las empresas accedan cada vez más a las soluciones que los mercados financieros pueden ofrecerles [20]. El mecanismo de endeudarse mediante Titularización puede ser muy beneficioso para las estrategias de crecimiento de los pequeños y medianos productores de plátano en el Urabá antioqueño en el mediano plazo por lo que hay que fomentar que un número mayor de empresas y sectores utilicen dichos métodos.…”

Escenario para el desarrollo de línea de productos financieros verdes en la economía colombiana

“…Aunque ya se han dado los primeros pasos, se considera importante aumentar la inclusión de otras entidades colombianas a este tipo de proyectos sostenibles, dado que el cambio climático es un tema que nos toca a todos [6].…”