Factors Influencing Non-Performing Financing (NPF) at Sharia Banking

Abstract

The risk of financing is the risk caused by the failure of the customers to fulfill their obligations. Non-performing financing (NPF) is a representation of financing risk that is channeled and has a direct impact on bank profitability. The value of NPF tends to increase annually with a value that is already close to the maximum limit set by Bank Indonesia of 5 percent. This condition is able to lead to the inefficiency of the banking system and in the long run, will have an impact on the sustainability of the bank. Therefore, the analysis of NPF factors should be conducted as a preventive measure and a risks controller of business activities. This research analyzes the factors influencing NPF at sharia banking (BUS) using a quarterly datafrom first quarter of 2012 until third quarter 2016. Method used in this research is panel data analysis. The result of analysis shows that the factors influencing NPF negatively and significantly are ratio of revenue sharing financing (RR), Return on Assets (ROA), inflation, Capital Adequacy Ratio (CAR) and Banksize while Gross Domestic Product (GDP) and Operating Cost to Operating Income (BOPO) have a significant positive effect. Risiko pembiayaan adalah risiko yang disebabkan oleh adanya kegagalan nasabah dalam memenuhi kewajibannya. Non-PerformingCorresponding author; email: 1 jaenfendi@gmail.com, 2 thiaranyusy@ymail.com,

An Analysis of Financing Scheme Effect on Non-Performing Financing Asset at Islamic Banks In Indonesia

“…The difference lies on the financing product characteristic. The financial products of Islamic Bank are distinguished by the contracts (aqd) used, which each product have different risk level and financing policies have an effect on financing risk (Sundararajan & Errico, 2002;Effendi et al, 2017). Profit and loss sharing (PLS) based contracts, such as mudharaba and musharaka, is known to have considerably high risk since banks are dealing with agency problems namely adverse selection and moral hazard (Khan & Ahmed, 2001;Samad, Gardner & Cook, 2005;Ascarya & Yumanita, 2005;Iqbal & Llewellyn, 2002).…”

Faktor-faktor yang Memengaruhi Tingkat Non Performing Financing dan Non Performing Loan pada Dual Banking System di Indonesia

“…Salah satu risiko yang dihadapi perbankan baik konvensional maupun syariah adalah adanya pembiayaan bermasalah. Penyebab adanya risiko pembiayaan adalah kegagalan nasabah dalam memenuhi kewajibannya (Effendi et al, 2017). Pada lembaga keuangan syariah pembiayaan bermasalah disebut juga dengan istilah non-performing financing (NPF) dan non-performing loan (NPL) pada lembaga keuangan konvensional.…”

“…Berdasarkan hasil estimasi, variabel BOPO memiliki hubungan positif yang signifikan terhadap NPF dan NPL dengan koefisien masing-masing sebesar 0.0223 dan 0.0483 menjelaskan bahwa kenaikan 1% BOPO meningkatkan NPF dan NPL sebesar 0.0223% dan 0.0483%. Hal tersebut sesuai dengan penelitian Effendi et al (2017) yang menyatakan BOPO memengaruhi NPF secara signifikan dan positif yang berarti ketika BOPO meningkat bank memiliki keterbatasan dalam mengendalikan biaya operasional yang mengakibatkan terganggunya operasional bank syariah itu sendiri dan mempengaruhi NPF.…”

“…CAR memiliki hubungan negatif signifikan terhadap NPF hal tersebut sesuai dengan penelitian Havidz dan Setiawan (2015) yang menjelaskan adanya hubungan negatif yang signifikan dari CAR terhadap NPF. Sejalan dengan penelitianEffendi et al (2017) karena CAR menggambarkan rasio kecukupan modal terhadap aset berisiko sehingga semakin tinggi nilai CAR akan menurunkan nilai NPF. ini menggunakan jenis data sekunder dengan deret waktu (time series) dan antarindividu (cross section).…”

“…Pada BUK, kenaikan 1% CAR akan menaikan tingkan NPL sebesar 0.0411%. CAR memiliki hubungan negatif signifikan terhadap NPF hal tersebut sesuai dengan penelitianEffendi et al (2017) karena CAR menggambarkan rasio kecukupan modal terhadap asset berisiko sehingga semakin tinggi nilai CAR akan menurunkan nilai NPF. CAR berhubungan negatif terhadap NPL sejalan dengan penelitian Havidz dan Setiawan (2015) yang menjelaskan adanya hubungan negatif yang signifikan dari CAR terhadap NPF.…”