Development of the System of Economic Crimes in the Sphere of Economic Activity: Peculiarities of Germany, Poland and France

Abstract

In modern economic conditions, fraud and economic crimes are becoming a real threat to the implementation of economic activities in companies of various countries of the world. The article examines the peculiarities and differences in the development of the system of economic crimes in the field of economic activity on the example of German, French and Polish companies. The need to develop a complex of special measures to detect fraud within the company, as well as economic crimes on the part of counterparties and various groups of stakeholders is substantiated. It has been established that the management of companies in Germany, France and Poland should, along with standard audit methods, use forensics as an effective method of economic investigations in the field of economic activity. Keywords economic activity, economic crimes, fraud, forensics, expert survey, efficiency, mechanisms of prevention of economic crimes.

Удосконалення Організаційно-Економічного Механізму Попередження Економічних Злочинів На Підприємствах: Наукові Та Практичні Засади

“…Доведено, що економічні злочини відрізняються залежно від сфер діяльності [3]. Це зумовлено тим, кожен вид економічної діяльності має свої специфічні особливості.…”

Forensics as a Method of Economic Investigations: Theoretical Foundations

“…Одним з таких механізмів може стати форензік [12][13][14], який на відміну від аудиту включає процедури фінансових розслідувань, пошук активів, виявлення ознак навмисного банкрутства, моніторинг підозрілих операцій, захист інтелектуальної власності, запровадження системи корпоративного комплаєнсу.…”