Cooperativas de ahorro y crédito en Ecuador: el desafío de ser cooperativas

Abstract

En la República de Ecuador, el sistema financiero vigente se compone de instituciones públicas y privadas, así como de procesos de economía popular y solidaria mostrando con ello un claro elemento diferenciador. Todas estas entidades son regidas por una misma normativa en función de su actividad de intermediación financiera. De ahí la necesidad de analizar el sistema financiero vigente y sus fines tanto en el sistema bancario, así como en las cooperativas de ahorro y crédito. Con esta finalidad se elabora su taxonomía de incoherencias como resultado de la aplicación de regulaciones similares a pesar de que su origen y objeto social son conceptualmente diferentes. Para ello se realiza un análisis de la información existente de carácter público, en el segmento de cooperativas de ahorro y crédito de mayor tamaño conforme a sus activos, en relación a la necesidad de generar valor agregado en la aplicación de los procesos de responsabilidad social cooperativa bajo principios de solidaridad y ética en empresas del sector asociativo de propiedad común. Se evidencia que el compromiso social afecta a los resultados financieros, pero a su vez, mejora la gestión en la búsqueda incesante del bienestar común de socios, entorno natural y sociedad.

Sustainable finance: The role of savings and credit cooperatives in Ecuador

“…Other studies only focus on one area of the country and/or segment (Criollo, 2017;Sisalema, 2017;Cadena Tomalo, 2018;Trujillo, 2013). One of the most extensive studies is that of Luque & Peñaherrera (2021), but this mainly analyzes the evolution of the COACs. Finally, the most recent research is that by Torres-Inga et al ( 2022), which evaluates the technical efficiency and the factors that influence it over the years 2009 to 2020 applying the DEA, with a production and intermediation focus, to 19 COACs.…”

“…Other studies only focus on one area of the country and/or segment (Criollo, 2017; Sisalema, 2017; Cadena Tomalo, 2018; Trujillo, 2013). One of the most extensive studies is that of Luque & Peñaherrera (2021), but this mainly analyzes the evolution of the COACs. Finally, the most recent research is that by Torres‐Inga et al.…”

“…Nevertheless, despite the importance of this sector in Ecuador, only limited and partial research has been conducted on savings and credit cooperatives and their profitability. Although there is some more extensive research (Cadena Tomalo, 2018; Luque & Peñaherrera, 2021; Torres‐Inga et al., 2022), this is very scarce despite the importance of this sector. Consequently, a broader study of the entire cooperative credit sector is needed, focusing on profitability as a guarantee of the fulfilment of the social purposes of cooperatives.…”

La gestión financiera como factor de la rentabilidad en las cooperativas de ahorro y crédito del Ecuador 2016-2020

“…-JEP, que representa más del 20% del segmento en Ecuador y Jardín Azuayo cuya participación en el mercado es de 9,04%. Ambas cooperativas tienen su matriz en la ciudad de Cuenca (zona Austral), con presencia nacional a través de agencias y cajeros (ATM) (LuqueGonzález & Peñaherrera Melo, 2021). Clasificación por segmentos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en Ecuador.…”

“…Aquí se menciona a la Caja de Ahorro y Cooperativa de Préstamos de la Federación Obrera de Chimborazo como la primera organización financiera en 1927. En su análisis se hace un registro de cómo el número de instituciones de ahorro y crédito evolucionan, junto a datos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria con el fin de contar con una visión actual de la situación cooperativa financiera del país (LuqueGonzález & Peñaherrera Melo, 2021).Tabla 2. Rubros financieros de las Cooperativas de Ahorro y Crédito del Sistema financiero Popular y Solidario (SFPS).…”