CASA, NIM, dan Profitabilitas Perbankan di Indonesia

Abstract

ABSTRACT
 This study aims to increase the role of CASA and NIM in improving the profitability of banks in Indonesia. This research was motivated by various CASA improvement strategies undertaken by banks to maximize profits, as well as OJK policies to support NIM to improve the efficiency and competitiveness of Indonesian banks. On the other hand, this research is also supported by the limited research that analyzes the relationship of CASA with banking profitability. The hypothesis in this study discusses using multiple linear regression. BEI in 2016-2018, this study proves that CASA and NIM are proven to increase bank profitability. These results prove that the proportion of CASA owned by banks can reduce the cost of funds resulting in increased profitability. This study also proves the ability of banks to generate profits from interest can support increased bank profitability. Additional analysis shows that CASA can increase NIM. Furthermore, NIM has also been proven to mediate CASA's relationship with banking profitability.
 Keywords: CASA, NIM, profitability, banking
 ABSTRAK
 Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi peran CASA dan NIM pada peningkatan profitabilitas perbankan di Indonesia. Penelitian ini dimotivasi oleh berbagai strategi peningkatan CASA yang dilakukan perbankan untuk memaksimalkan profit, serta kebijakan OJK untuk menekan NIM guna meningkatkan efisiensi dan daya saing perbankan Indonesia. Di sisi lain, penelitian ini juga didorong oleh masih terbatasnya penelitian yang menganalisis hubungan CASA dengan profitabilitas perbankan. Hipotesis dalam penelitian ini diuji dengan menggunakan regresi linier berganda. Dengan melakukan pengamatan pada perbankan yang menerbitkan sahamnya di BEI pada tahun 2016-2018, penelitian ini menunjukkan bahwa CASA dan NIM terbukti meningkatkan profitabilitas perbankan. Hasil ini membuktikan bahwa proporsi CASA yang dimiliki perbankan dapat menurunkan biaya dana sehingga terjadi kenaikan profitabilitas. Penelitian ini juga membuktikan bahwa kemampuan perbankan dalam menghasilkan laba dari bunga dapat mendorong kenaikan profitabilitas perbankan. Analisis tambahan menunjukkan bahwa CASA dapat meningkatkan NIM. Selanjutnya, NIM juga terbukti memediasi hubungan CASA dengan profitabilitas perbankan.
 Kata kunci: CASA, NIM, profitabilitas, perbankan

Analisa Dampak Rasio Keuangan Perbankan Terhadap Profitabilitas Bank Berdasarkan Modal Inti (Kbmi) Pada Kelompok Bank Di Indonesia

“…Penerbitan regulasi ini dilandasi dengan semangat dan tujuan agar perbankan Indonesia dapat menjadi lebih berdaya saing, adaptif dan kontributif bagi perekonomian nasional, serta mendorong industri perbankan mencapai level skala ekonomi yang lebih tinggi, lebih efisien dan menjadi panduan dalam pengembangan industri perbankan, khususnya aspek kelembagaan bank. Beberapa penelitian perbankan di Indonesia terkait profitabilitas (Khalifaturofi'ah, 2023;Anindyajati & Hanggraeni, 2022;Khabibah et al, 2020;Andhikatama, Muda, & Daulay, 2016), belum banyak melakukan investigasi terhadap profitabilitas berdasarkan karakter perbankan Indonesia berdasarkan modal inti (KBMI). Literatur keuangan terbaru menunjukkan bahwa bank dengan tingkat CASA tinggi cenderung menunjukkan pengelolaan secara efisien untuk mencapai ROA yang lebih tinggi (Mohanty, 2021), namun bank yang memiliki proporsi deposito yang lebih banyak cenderung memiliki profitabilitas yang lebih rendah, hal ini karena deposito identik dengan biaya dana yang tinggi.…”

“…BOPO untuk melihat seberapa efisien dalam operasional dalam menghasilkan profitabilitas (Sobol et al, 2023;Mehzabin et al, 2023;Pham & Nguyen, 2023;Ghosh & Sanyal, 2019), dan LDR untuk melihat kapasitas pendapatan dari penyaluran kredit (Ayalew, 2021;Al-Matari, 2023;Khalifaturofi'ah, 2023;Farhadi & Fooladi, 2021) serta menambah literatur perbankan di Indonesia yang sudah ada terkait faktor penentu profitablitas perbankan (Khalifaturofi'ah, 2023;Anindyajati & Hanggraeni, 2022;Khabibah et al, 2020;Andhikatama, Muda, & Daulay, 2016). Penelitian ini akan berfokus kepada financial perfomance di dalam heterogenitas perusahaan berdasarkan KBMI terbaru dan periode tahun (PRE-Covid-19 dan POST-Covid-19) untuk melihat profitabilitas perbankan di Indonesia dengan menguji beberapa rasio keuangan, posisi likuiditas perbankan (CASA), kapasitas operasional (BOPO), dan kapasitas pendapatan dari penyaluran kredit (LDR) dalam menghasilkan profit.…”

“…CASA juga diharapkan dapat menurunkan biaya dana (cost of fund) sehingga dapat menekan biaya dan menghasilkan profit yang lebih besar (Fidanoski et al, 2017;Khabibah et al, 2020). Bahkan, dengan biaya rendah yang dikeluarkan oleh bank dalam mengumpulkan dana akan meningkatkan efisiensi operasional perbankan (Mashamba & Magweva, 2019).…”

“…Bahkan, dengan biaya rendah yang dikeluarkan oleh bank dalam mengumpulkan dana akan meningkatkan efisiensi operasional perbankan (Mashamba & Magweva, 2019). CASA yang berasal dari biaya yang rendah cenderung akan meningkatkan profitabilitas perusahaan (Anindyajati & Hanggraeni, 2022;Khabibah et Hasil analisis penelitian, efisiensi operasional mengacu pada bagaimana manajemen biaya perusahaan dapat berjalan dengan baik dan memiliki efek terhadap profitabilitas perusahaan. efisiensi operasional dianggap sebagai prediktor paling signifikan dari kelangsungan hidup, profitabilitas, dan produktivitas jangka panjang bank (Ghosh & Sanyal, 2019).…”

“…Beberapa penelitian terbaru yang dilakukan pada perbankan Indonesia menunjukaan hasil beragam. LDR ternyata memiliki efek positif terhadap profitabilitas (Khalifaturofi' ah, 2023), tidak memiliki hubungan sama sekali dengan profitabilitas ((Khabibah et al, 2020), hubungan ini juga ditemukan pada bank milik pemerintah daerah (Andhikatama et al, 2016). Hasil tersebut belum sampai mempertimbangkan heterogenitas perbankan dan periode krisis ekonomi Covid-19.…”